La Asociación del Fútbol Argentino (AFA) volvió a quedar bajo la lupa judicial tras una nueva denuncia presentada por la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), que apunta a presuntas maniobras de facturación irregular por más de $900 millones. La presentación fue impulsada por el fiscal en lo Penal Económico Claudio Navas Rial, quien ya solicitó las primeras medidas de prueba al juez Diego Amarante.
La denuncia involucra nuevamente al presidente de la AFA, Claudio “Chiqui” Tapia, y al tesorero Pablo Toviggino, quienes ya enfrentan un proceso previo por supuesta retención indebida de aportes e impuestos por más de $19.300 millones entre 2024 y 2025.
Facturas presuntamente falsas y salidas de dinero sin respaldo
Según la presentación de ARCA, la AFA habría utilizado facturas apócrifas para justificar salidas de fondos sin pagar el impuesto a las Ganancias correspondiente. Entre enero de 2023 y marzo de 2025, la entidad habría facturado $916 millones en operaciones consideradas “salidas no documentadas”, lo que habría permitido evadir más de $320 millones.
La suma total reclamada asciende a:
- $341 millones entre capital e intereses,
- más de $125 millones en concepto de multa.
El fiscal Navas Rial sostuvo que las actuaciones administrativas revelan:
“Un accionar presuntamente ilícito, con salidas de dinero cuyo respaldo documental es inconsistente, presumiéndose su apocrificidad”.
También pidió investigar una posible evasión agravada mediante el uso de documentos falsos, una conducta que calificó como “voluminosa, reiterada y sostenida en el tiempo”.
Más dirigentes bajo investigación
Además de Tapia y Toviggino, la nueva denuncia alcanza a:
- Gustavo Lorenzo, gerente general de la AFA,
- Cristian Malaspina, actual secretario general,
- Víctor Blanco, exsecretario general.
Todos ellos estaban a cargo de áreas administrativas durante el período en el que se habrían cometido las irregularidades.
Los tres ya figuran en el expediente previo por presunta apropiación indebida de tributos y aportes a la seguridad social.
Un frente judicial que se amplía
La nueva denuncia se suma a la causa en la que la AFA y varios de sus dirigentes están procesados por supuesta retención indebida de aportes previsionales e impositivos entre marzo de 2024 y septiembre de 2025. En ese expediente, el juez Amarante ya había citado a Tapia y Toviggino y dictado medidas restrictivas, entre ellas:
- procesamientos,
- embargos millonarios,
- prohibiciones de salida del país.
La ampliación presentada por ARCA profundiza el frente judicial de la cúpula de la AFA y abre una nueva línea de investigación sobre el manejo financiero de la entidad.